info@kompletfinance.cz
+420 220 930 377

Odchod do důchodu: rozdíl mezi předdůchodem a předčasným důchodem + zdanění DPS a DIP

12.10.2025

Odchod do důchodu je důležitý životní krok, který by měl být dobře naplánovaný. V ideálním případě zajistí finanční jistotu a dostatek svobody. Možností, jak ukončit pracovní kariéru, je hned několik – řádný důchod, předdůchod nebo předčasný důchod. Každý z nich má svá pravidla i finanční dopady.

🏁 Řádný důchod

Na řádný starobní důchod vzniká nárok po dosažení důchodového věku a splnění potřebné doby pojištění (aktuálně 35 let).
Výše důchodu se počítá podle výše příjmů a odpracovaných let.

✅ Výhody:

  • Důchod není nijak krácen.

  • Plný nárok na sociální dávky.

  • Možnost přivýdělku bez omezení.

⚠️ Nevýhody:

  • Odchod až po dosažení zákonného věku.

  • Riziko budoucího prodlužování věkové hranice.

⏳ Předdůchod – klidnější přechod do penze

Předdůchod je výhodná možnost, jak ukončit práci dříve, aniž by se krátil státní důchod. Vyplácí se z vašich úspor v doplňkovém penzijním spoření (DPS), nikoliv od státu.

Podmínky:

  • Musíte mít DPS s dostatečnou naspořenou částkou.

  • Předdůchod lze čerpat nejdříve 5 let před důchodovým věkem.

  • Vyplácí se minimálně 2 roky (doporučuje se 3–5 let).

✅ Výhody:

  • Státní důchod se nekrátí.

  • Po dobu předdůchodu se vám stále počítají roky pojištění.

  • Možnost přivýdělku bez omezení.

⚠️ Nevýhody:

  • Musíte mít naspořeno dostatek prostředků.

  • Během předdůchodu už nedostáváte státní příspěvky na DPS.

⚠️ Předčasný důchod – řešení s trvalým krácením

Předčasný důchod je státní penze, o kterou lze požádat až 3–5 let před dosažením důchodového věku.
Na rozdíl od předdůchodu však dochází k trvalému krácení důchodu – čím dříve odejdete, tím nižší částku budete pobírat napořád.

✅ Výhody:

  • Okamžitý příjem od státu.

  • Nemusíte mít vlastní úspory.

⚠️ Nevýhody:

  • Trvalé snížení důchodu.

  • Nelze zrušit ani "vrátit" zpět.

  • Nelze pracovat na plný úvazek.

💰 DPS vs. DIP – jaký je rozdíl a jak se daní výnosy

🏦 Doplňkové penzijní spoření (DPS)

DPS je státem podporovaný produkt pro spoření na penzi.
Měsíční příspěvky státu se pohybují od 100 do 340 Kč podle výše vašeho vkladu. Navíc si můžete odečíst až 48 000 Kč ročně z daňového základu.

Zdanění výnosů:

  • Pokud spoříte alespoň 120 měsíců a ukončíte spoření po 60. roce života, jsou výnosy i státní příspěvky osvobozené od daně. Při jednorázovém výběru se však výnosy daní 15%

  • Při dřívějším výběru se výnosy a příspěvky daní 15 %.

💼 Dlouhodobý investiční produkt (DIP)

DIP je novinka platná od roku 2024.
Na rozdíl od DPS si zde můžete vybrat různé investiční nástroje – fondy, akcie, ETF či dluhopisy.
Stát sice neposkytuje příspěvek, ale daňový odpočet je již od 1 Kč vlastního příspěvku, až 48 000 Kč ročně.

Zdanění výnosů:

  • Výnosy jsou osvobozené, pokud investici držíte alespoň 10 let a výběr proběhne po dosažení 60 let věku.

  • Při dřívějším výběru se výnosy daní 15 %.

📊 Přehledné srovnání

Doplňkové penzijní spoření (DPS) funguje přes penzijní fondy, kde se o investice stará správce a stát přidává měsíční příspěvek. Je ideální pro ty, kdo preferují stabilitu a menší riziko. Daňová úleva je do 48 000 Kč ročně, ale až od částky nad 1 700 Kč/měsíc vlastního příspěvku.  Peníze jsou méně dostupné – vybrat je můžete nejdříve po 120 měsících a po dosažení 60 let.

Dlouhodobý investiční produkt (DIP) umožňuje investovat do libovolných nástrojů – fondů, akcií, ETF nebo dluhopisů. Stát sice nepřidává příspěvek, ale daňová úleva je již od 1 Kč vlastního příspěvku – až 48 000 Kč ročně. Produkt je flexibilnější, výnosnější, ale také nese vyšší riziko a odpovědnost investora. Výhodou je větší likvidita po 10 letech spoření.

🧭 Jak vše promyslet a využít ve svůj prospěch

  • Předdůchod je vhodný, pokud máte úspory v DPS a chcete odejít z práce dříve bez krácení penze.

  • Předčasný důchod se hodí jen v případě nutnosti – snižuje důchod trvale.

  • DPS se vyplatí pro investory, kteří zvažují možnost předdůchodu.

  • DIP je ideální pro aktivní investory s delším horizontem.

💬 Závěrem

Rozhodnutí o odchodu do důchodu by mělo vycházet z vašeho finančního plánu, pracovních možností i osobních preferencí. Kombinací DPS, DIP a předdůchodu lze vytvořit stabilní přechod do penze bez ztráty stávající životní úrovně.

📞 Potřebujete pomoci s výpočtem nebo strategií odchodu do důchodu?

Rádi vám s tím pomůžeme.
Naši specialisté z Komplet Finance vám spočítají dopady předčasného či předdůchodu, optimalizují vaše spoření a poradí, zda se vám více vyplatí DPS nebo DIP.

👉 Kontaktujte nás a získejte nezávaznou konzultaci zdarma.

Share